合同法律风险防范全程指引之二（合同签署时的审核）

江苏唯衡律师事务所律师 居松南

摘要：合同在签署时需要防止合同可能成为无效之合同，从而丧失合同的约束力。合同签署时应当加大对合同签署对象的审核，从签署对象的行为能力、是否有代理权等多方面加以考量，防范合同的风险，从而为今后纠纷的避免打下良好的基础。
关键词：无效合同；行为能力；风险

在上一篇文章中，我们已经探讨了在合同订立时如何进行磋商并防范合同的风险。随着合同磋商的结束，就涉及到合同签署的问题，合同的签署系合同订立双方最终确定双方磋商内容的过程，合同一旦签署，即可能对双方产生约束力，合同双方即应当按照合同的约定履行合同的义务并可形式合同权利。但是合同签署的不适当则可能导致合同的效力发生偏差，甚至导致合同的无效，也就是说，尽管双方签订了合同，但因为合同签署时的缺陷使得合同双方均逃离合同的约束，进而使得双方磋商的结果付诸东流，这是绝大多数签订合同的当事人所不愿意看到的。合同签署时如何防范合同的风险呢，主要应当从这几个方面进行。
（一）以个人为合同签署对象的审核
中华人民共和过民法通则第五十八条明确规定，无民事行为能力人实施的民事行为为无效民事行为，合同签署是典型的民事法律行为，故无民事行为能力人签署的合同为无效合同，考察合同签署人是否具有完全民事行为能力显得至关重要。
1、年龄。我国民法通则对行为能力进行了详细的规定，即十八岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。十六岁以上不满十八岁的公民，以自己劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。十岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动，其他民事活动由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。
根据上述规定，签订合同的人应当是年满十八周岁的成年人，或者至少是十六周岁，同时他是以自己的劳动收入为主要生活来源的。但是同时根据合同法的规定，限制民事行为能力人签署的单纯获利的合同或者与他的年龄、智力、精神健康状况相适应的合同是有效的合同。无论如何都不得和未年满十周岁的自然人签署合同，否则该合同可能直接被归属为无效合同。
2、智力及精神状况
精神状况同样是考察自然人是否具有民事行为能力的重要因素，我国民法通则规定，不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人，由他的法定代理人代理民事活动。不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人，可以进行与其精神健康状况相适应的民事活动，其他民事活动由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。
合同签署时，若明知对方存在精神智力障碍，仍和对方签署合同，则是对上述条款的漠视。合同签署时应考量对方是否存在精神障碍，应杜绝和因精神状况为无民事或限制民事行为能力人签署合同导致的合同无效情况。
（二）单位
绝大多书商事合同签署的对象是单位或企业之间签署的，而且此类合同的种类繁多，涉及金额巨大，合同签署时应当严加防范，注重从多方面防止合同瑕疵的出线。
1、单位的经营范围。
一个单位的经营范围通常在企业的营业执照中清楚的表示出来，营业范围的规定限定了企业的经营的领域。在过去，我国实行的是明列经营范围的方式，即将企业的经营范围详细地列举出来，随着社会经济的发展，社会分工日趋复杂，行业越来越多，而且国家也逐步地放开对商事行为的控制，现今的营业范围登记一般采用反向登记的形式，即列明不得经营的范围。
营业范围的限定实际上是对企业的行为能力的限定，从理论上而言，超过营业范围的经营行为法律上是存在瑕疵的。我国法院的司法实践一般均不对超过营业范围的商事行为确认为无效法律行为。尽管如此，我们仍然要建议合同订立者在签订合同之前对对方当事人的营业范围做一审核，毕竟在营业范围内的经营范围更应当受到法律的保护。
我国仍有许多特定的行业是属于国家管制的对象，这类行业的经营行为必须经过相关部门的批准，企业方能从事，诸如金融、保险以及某些涉及特定利益的特定行业。如果企业从事这类行业的行为未经批准，其不具备任何法律效力，故建议某类特定的业务即将发生时，最好咨询相关法律专业人士，以查清该项业务是否是特定行业，以避免无效合同的产生。
2、签署人的授权是否充分。
签订合同时一般企业均加盖公章，但是越来越多的企业也采用由代理人签署协议的情况。在此情况下，合同签订单位应当着力审核签署合同的人是否有代理权限。因为根据我国代理法律的相关规定，没有代理权的人的行为不能约束委托人，除非该代理构成表见代理。公司企业签订合同时应当要求对方出示委托书，并将委托书与合同一并予以保留，唯如此才能防止无权代理的产生。
值得一提的是，我国法律明确规定公司法定代表人的行为视同公司行为，所以只要是法定代表人的签字，其效力是确定的，如何确认其为法定代表人，只需要查询该人是否是营业执照上登记的法定代表人即可。
3、公章的审核。
中国因为其惯有的文化传统，更注重与公章而非签名。在这一点上和西方国家明显不同，西方国家一般均以签名表示身份，很少有使用公章的形式。我国对于公章的管理实行了严格的公章管理制度，由公安机关审核批准公章的刻制，而私刻公章属于刑法禁止的行为，所谓见印视见人。但是尽管存在如此，仍然存在公司银行混乱的情况。鉴于此类情况，建议合同签署时应当确认其公章是否为公司应有的公章，此类公章通过法律法律专业人士即可以查询。
4、考察合同的生效条件或生效时间。
按照我国民法通则的规定，民事法律行为可以附条件，附条件的民事法律行为在符合所附条件时生效。同时我国合同法也对此做出了明确规定，当事人对合同的效力可以约定条件。附生效条件的合同，自条件成就时生效。附解除条件的合同，自条件成就时失效。但是当事人为自己的利益不正当地阻止条件成就的，视为条件已成就；不正当促成条件成就的，视为条件不成就。另外，当事人对合同的效力可以约定附期限。附生效期限的合同，自期限届至时生效。附终止期限的合同，自期限届满时失效。
通过以上法律条款，我们可以发现合同的签署并不意味着合同一定生效，合同的条款明显约定了生效条件或生效期限的，该合同一直到条件成就或期限届满时方能产生合同约束力。合同签署时对此类条件和期限条款应当严加审核，防止出线合同暂不生效的情况。
5、考察合同是否是需要审批的合同。
按照我国合同法规定，法律、行政法规规定应当办理批准、登记手续生效的依照其规定。这是我国强行法对民事行为的强行约束，比如房地产抵押合同，应当自办理抵押登记时生效。现实生活中通常出现合同双方签订抵押合同，由一方将自己的房产证土地证交付给对方，以为完成了抵押手续，其实我国法律对此已经明确，未办理抵押登记的担保的抵押协议不生效，且不能对抗第三人。
另外合资合同等协议也应当由商务部或其授权机关批准。此类合同种类虽不是非常多，但是普通当事人无从考量和知道，亦应在法律审核阶段仔细审查。欢迎各位和笔者联系就此类问题展开深入探讨。



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广东省东莞市人民政府


东府办[2004]30号
关于印发《东莞市企业信用担保公司管理暂行办法》的通知



各镇人民政府（区办事处），市府直属有关单位：
　　现将《东莞市企业信用担保公司管理暂行办法》印发给你们，请贯彻执行。执行过程中遇到问题，请迳向市经贸局反映。

东莞市人民政府办公室
二○○四年三月二十四日
东莞市企业信用担保公司管理暂行办法

第一章 总 则


第一条 为规范和加强企业信用担保公司管理，防范和控制担保风险，维护银行、担保公司、受保企业的合法权益，促进企业信用担保业务积极稳妥地发展，根据《中华人民共和国中小企业促进法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国公司法》等法律法规和《东莞市贯彻实施〈中华人民共和国中小企业促进法〉的指导意见》，制定本办法。
第二条 本办法所称企业信用担保公司是指依法登记设立，为企业融资提供信用担保及其它相关服务的有限责任公司，属非金融机构，不得从事金融业务。
第三条 本办法适用于在东莞市行政区域内设立的商业性信用担保公司。
第四条 信用担保公司的设立实行年度总量控制管理。市经济贸易局负责企业信用担保公司的行业监管，并根据信用担保公司的运行情况,制订年度设立总量额度；市工商行政管理局负责其市场准入和退出的管理；其它有关部门按照各自的职责对信用担保公司进行监督管理。

第二章 机构设立及变更


第五条 信用担保公司的注册资本不低于1亿元人民币。其中，货币形式的注册资本不低于资本总额的80%。
第六条 设立信用担保公司，申请人须提交下列文件和资料：
（一）设立申请书，内容应包括拟设立信用担保公司的名称、住所、注册资本、股东及股权结构等；
（二）工商行政管理部门出具的企业名称预先核准登记；
（三）设立信用担保公司的可行性研究报告；
（四）股东名册、营业执照(身份证)复印件、产权关系证明；
（五）公司章程；
（六）负责人及拟任高级管理人员的名单、详细履历及任职资格证明材料；
（七）拟办业务的规章制度及内部风险控制制度；
（八）其他需提交和备案的文件资料。
第七条 申请人向市工商行政管理局提出设立登记，并按要求提交有关文件和资料。信用担保公司注册登记后需将有关文件和资料报市经济贸易局和中国人民银行东莞市中心支行备案。
第八条 信用担保公司到市工商行政管理局办理注册登记，领取《企业法人营业执照》后方可开业。信用担保公司自领取营业执照之日起，无正当理由超过6个月未开业或开业后自行停业连续6个月以上的，由市工商行政管理局吊销其《企业法人营业执照》，并予以公告。
第九条 信用担保公司有下列变更事项之一的，到市工商行政管理部门办理有关变更手续，并报市经济贸易局和中国人民银行东莞市中心支行备案：
（一）变更公司名称；
（二）改变公司组织形式；
（三）变更公司注册资本；
（四）调整公司股权结构；
（五）修改公司章程；
（六）变更公司高级管理人员；
（七）变更公司营业场所；
（八）其他须批准的变更事项。

第三章 组织机构与职责


第十条 信用担保公司的组织机构与职责依照《中华人民共和国公司法》的有关规定设置。
第十一条 信用担保公司的总经理应由熟悉银行信贷业务的人员担任。
信用担保公司应聘请法律、财务、信贷、投资等相关专业人才。应至少聘请一名熟悉企业财务状况的注册会计师担任担保公司的财务顾问和聘请一名熟悉企业担保法律的律师担任法律顾问。

第四章 业务程序

第十二条 信用担保公司对被担保的企业进行资信评估，开展担保业务。信用担保公司担保的对象主要是符合国家产业政策，有产品、有市场、有发展前景，有利于增加就业机会，有利于技术进步与创新的企业。
第十三条 信用担保的种类主要包括企业流动资金贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、小额委托贷款、综合授信、投标、合同履约、上市融资的担保和再担保等。除担保外，信用担保公司还可从事融资顾问咨询、委托评审业务等。
第十四条 信用担保公司要按照“利益共享，风险共担”的原则与贷款银行建立业务合作关系，担保保证金存入合作银行，实行专户管理；依合同约定，承担一般保证责任或连带保证责任。若发生风险需要代偿，实际损失由企业信用担保公司和债权银行双方按照分散风险的原则，按合同约定比例分担。
第十五条 信用担保业务可按以下程序办理：
（一）由有贷款需求的企业提出担保申请；
（二）信用担保公司对受保企业资信进行全面调查评估，在此基础上核准担保申请；
（三）约定支付担保费，担保费以担保金额为基数，按担保金额的1%－4%收取，具体费率由信用担保公司与受保企业协商确定；
（四）信用担保公司与受保企业签订担保合同。必要时，信用担保公司与受保企业签订反担保合同，约定抵押物或质押物；
（五）信用担保公司将同意承保的文件资料送达合作银行，合作银行审核同意后，与受保企业签订贷款合同并发放贷款。

第五章 收益来源


第十六条 信用担保公司的收益主要来自两个方面：担保业务收益和其他业务收益。
第十七条 担保业务的收益是按照本办法收取的担保费，其他业务的收益是按照市场有关规则收取的费用。

第六章 风险控制

第十八条 信用担保公司应按有关法律规定建立风险准备金制度。
信用担保公司根据业务开展情况，在提取法定公积金和法定公益金后逐步从利润中按一定比例提取风险准备金，分别用于冲抵担保发生的代偿支出、弥补担保呆坏帐损失和其它经营亏损，风险准备金的计提比例应在参照银行机构按贷款五级分类的标准计提呆账准备的基础上，结合公司的业务状况，据实计提。风险准备金累计额为公司注册资本的百分之三十以上的，可不再提取。
第十九条 企业不能清偿到期贷款时，贷款银行依法组织催收和对信用担保公司进行追索。
信用担保公司代偿后，对贷款企业依法享有追偿权，贷款银行应协助信用担保公司追偿债务。追偿措施有：
（一）帮助债务人制定还款计划，尽快收回债务；
（二）要求反担保人履行责任，依法处理抵押物或质押物；
（三）依法向法院提起诉讼；
（四）法律、法规允许的其他追偿手段。
第二十条 信用担保公司实行以下内部风险控制制度：
（一）严格控制担保放大倍数。担保放大倍数是指担保资金与担保贷款的放大比例。信用担保公司在成立的3年内，放大倍数应在5倍以内，以后如实际经营状况良好（盈利且风险较低等），可由信用担保公司与合作银行协商后提出书面申请，经市经济贸易局审定后，放大倍数可适当放宽，但一般不超过10倍。再担保放大倍数可大于担保放大倍数。
（二）通过资信评估、项目审核、按约定比例缴存担保保证金和落实反担保等措施防范风险。
（三）通过控制代偿率、申请商业保险、申请再担保等手段分散风险。
（四）通过及时有效的追偿及利用风险准备金冲销等方式化解资产风险。
（五）信用担保公司为关联企业提供担保的条件不得优于其他受保企业，为关联企业提供担保的总金额不得超过其注册资本的50%。

第七章 外部监管与内部约束

第二十一条 信用担保公司应按照有关法律规定，建立和健全内部的约束机制，以完善内控制度。
第二十二条 市经济贸易局可会同有关部门定期或不定期考核信用担保公司的资信状况并向社会公布。
第二十三条 市经济贸易局对信用担保公司经营中发现的问题，可以向信用担保公司的法定代表人和其他高级管理人员提出质询，并责令其限期改正或进行整顿；拒不改正或整顿的，由市经济贸易局牵头提请市工商行政管理局吊销其《企业法人营业执照》。
第二十四条 信用担保公司必须严格执行国家现行财务制度和规定，实行审慎会计原则。于每一会计年度终了后的三个月内向市经济贸易局报送上一年度的经营情况。市经济贸易局有权在必要时要求信用担保公司报送有关业务和财务状况的资料。信用担保公司的法定代表人和直接经办人员对所提供资料的真实性负责。
信用担保公司应为担保资金设立专门帐户，并将担保业务资金与担保公司其他资金分开管理与核算。
第二十五条 信用担保公司应建立对各项业务的稽核、检查制度，并由独立于经营管理层的专职稽核人员执行，直接向监事会或执行监事负责。


第八章 市场退出


第二十六条 信用担保公司经营出现严重困难或有重大违规行为时，市工商行政管理局可依法对其《企业法人营业执照》予以撤销，并报市经济贸易局和人民银行东莞市中心支行备案。
第二十七条 信用担保公司解散或破产依据《中华人民共和国公司法》的有关规定进行。

第九章 附 则


第二十八条 凡违反本办法有关规定者，由有关部门按《中华人民共和国中小企业促进法》、《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国公司法》及其他有关法律规定予以处罚。信用担保公司对有关部门的处罚决定不服的，可以依法提请行政复议或者向人民法院提起行政诉讼。
第二十九条 本办法由市经济贸易局负责解释。
第三十条 本办法自公布之日起生效。本办法如与国务院的有关规定相抵触，以国务院规定为准。